搭建离岸架构，离岸基金起到那些重要的作用？离岸基金设立的重点

离岸基金的特征

高净值人士在搭建离岸架构的时候，通常会将离岸基金设置为重要的一个环节，为何要设立离岸基金呢？离岸基金在离岸架构中能起到什么作用呢？今天要点来说说如何设立离岸基金。

离岸基金设立后，可以向全球公开发售，投资对象和规模无太多限制，可以在辽阔的投资规模内进行投资组合策略，操作空间较大。而且离岸基金若不在当地开展业务，还可以获得豁免该基金来自于非当地收入的税收。所以离岸基金的注册地通常为英属维尔京群岛、开曼群岛及百慕大等豁免税收的离岸群岛。

离岸基金的主要特征如下：

1.可向有限合伙人实物分配；

2.避免了多次征税；

3.有限合伙企业存续时间受时间限制；

4.有限合伙人出资，承担有限责任，普通合伙人需承担无限责任;离岸基金操作灵巧、便捷。

离岸基金的组织形式

离岸基金依据不同的设立形式，主要分为私募股权基金和对冲基金。

私募股权投资，即PrivateEquity，简称PE，是指投资于非上市股权，或者上市公司非公开交易股权的一种投资方法。

对冲基金HedgeFund，人们把金融期货和金融期权称为金融衍生工具，它们通常被利用在金融市场中作为套期保值、规避风险的手段。随着时间的推移，在金融市场上，部分基金组织利用金融衍生工具采取多种以盈利为目标投资策略，这些基金组织便被称为对冲基金。

离岸基金从组织形式上来说，有限合伙制最为流行。例如私募股权投资的资金来自，既可以向社会不特定大众募集，也可以采取非公开发行方法，向有风险鉴别和承受才能的机构或个人募集资金。不过鉴于私募股权投资的风险较大，而且信息披露不充分，所以基本采取非公开募集的形式。它们可以分为以下形式：

1.风险投资基金

风险投资基金的特征是范围较小，主要关注新成长行业。虽然风险较大，但投资成功后的回报通常较高，代表企业有IDG技术创业投资基金、红杉资本等。

2.产业投资基金

产业投资基金的特征是投资有一定范围和成长期的企业，行业风险较低，代表企业摩根、高盛、鼎辉、华平等。

3.并购基金

并购基金的特征是专注于对目的企业进行并购，选择对象是成熟企业，对其他风险投资对企业控制权无兴致，而且并购基金主旨是获得目的企业的控制权。

怎么设立离岸基金

投资者们该如何设立离岸基金呢？离岸基金设立过程如下：

1.选择、调查投资项目—选定基金管理人

2.撰写法律文件做登记设立基金

3.开设CashAccount与InvestmentAccount

4.投资者持资入CashAccount

5.调查基金管理者

6.基金经理发指令

7.执行者操作

8.基金管理

9.基金审计。

离岸基金设立的条件相对宽松，而且像开曼、BVI等离岸群岛提供稳定的金融服务环境，为离岸基金提供了有效的运行基础。离岸基金设立要思考的问题还是有很多的，建议一定要找专业的律师和会计来一起设计离岸架构。