泽西岛实体实益所有人和重要人物登记册于1月6日生效

泽西岛 拟议的实益拥有人和重要人士登记册正式生效

2024年1月6日，泽西岛 拟议的实益拥有人和重要人士登记册将正式生效。该登记册源于2024年12月泽西岛通过的「2024年《金融服务（披露和提供信息法》（泽西岛），下文简称“法案”」，法案要求设立在泽西岛的商业实体（Entities）在泽西岛金融服务委员会（JerseyFinancialServicesCommission，JFSC）登记实益所有人、代名股东和重要人士的信息。-背景-泽西岛 致力于确保泽西岛被公以为国际金融服务的领先中心，在反洗钱和反恐惧主义融资方面采用最高程度的国际标准。2016年，Moneyval发表了一份关于泽西岛遵照金融行动特殊工作组（FATF）2012年关于打击洗钱和赞助恐惧主义及扩散的国际标准的建议的报告。虽然泽西岛在2016年的报告中获得了令人印象深入的评级，但Moneyval明确需要进行一些额外的工作，以确保泽西岛在制订标准方面继续处于领先位置。经过磋商，泽西岛于2024年6月2日提交了《金融服务（披露和提供信息法》（泽西岛）第202号法律草案，并于7月向大众征求看法。Whatyouneedtoknow法案重申了泽西岛实体的现行责任，具体如下：依据法案要求，需要遵守以上责任的实体类型包含：▶依据1991年《泽西岛公司法》注册的公司（theCompanies）▶依据《2009年（新泽西州）基金会法》注册的基金会（theFoundations）▶依据2011年《有限责任合伙企业（泽西）法》注册的有限责任合伙企业（theIncorporatedlimitedPartnerships）▶依据2018年《有限责任公司（泽西）法》注册的有限责任公司（theLimitedLiabilityCompanies）▶依据1997年《有限责任合伙企业（泽西）法》注册的有限责任合伙企业（theLimitedLiabilityPartnerships）▶依据2011年《新泽西州有限合伙企业法》注册的独立有限合伙企业（theSeparateLimitedPartnerships）此外，法案中比较以往主要变化如下：●从2024年7月31日起，泽西岛 将颁布实体所有「重要人信息」（Significantpersoninformation）的详细信息，包含董事、经理等（除例外）①如果重要人士是“提名董事”，则提名该董事的姓名也必需在登记簿上披露②如果董事仍然行使独立的断定力，也须进行披露但不包含“善意”的任命（例如，投资者任命被投资公司董事会的董事）●各实体需要在2024年4月6日之前任命一名当地居民为「指定人员」（Nominatedpersons）作为泽西岛金融服务委员会（JFSC）与实体之间的主要接口；●各实体将需要提交一份年度确认声明，以确认登记册上信息的精确性，该声明将代替年度申报表，第一份年度确认声明需要在2024年4月30日前提交重要的是，实益所有人的信息（Beneficialownerinformation），将坚持不对外公开状况。受益所有人信息（Beneficialownerinformation）依据法案要求，泽西岛实体的受益所有人必需“穿透”至对实体具备实际所有权/控制权的自然人，或者该自然人可代表公司做交易。相关断定标准，源于FATF要求，和开曼群岛、BVI、新加坡、香港等无大差异。需要在JFSC存档的实益所有人信息包含：姓名、通信地址、居住地址、国籍、职业、性别、出身日期、出身国及出身地。而关于实益所有人信息（Beneficialownerinformation）是否公开、何时公开、以及在何种水平上公开这些信息，泽西岛将该决定推迟到“欧盟依据《欧盟第五个洗钱指令》在处置办法上达成共鸣”之前，预计在2024年。宸海集团观点近年来，实益所有人信息登记已陆续在开曼群岛、BVI、中国香港、新加坡等司法管辖区有序展开，无论其保密水平怎么样，寄存地点在哪，共同点都是当地 与代理机构都有权查阅。当下全球风行打击洗钱和赞助恐惧主义，在CRS和FATCA机制下各司法管辖区关于跨境金融账户和税收信息交换也将越来越频繁，繁琐的海外基金构造、信托构造等，都可能被各国税务局机关穿透。因此，与其想着如何隐匿信息，不如先做好各种合规申报工作，毕竟“合规”已渐渐成为主流。