掠夺商机，香港计划投资1亿元打造家族办公室枢纽

香港投资1亿元发展家族办公室

近日，香港发表最新财政预算案，提到将大力发展香港家族办公室，努力将香港打造为亚洲家族办公室和财富管理中心。并提出将投资1亿元吸引家族办公室、成立督导小组、培训相关资产管理人员等办法。

香港财政司司长陈茂波表示，将在未来三年向投资推广署提供1亿元，吸引更多家族办公室来港。财经事务及库务局已成立督导小组。

为何财政预算案中，会侧重提到家族办公室呢？随着经济迅速发展，高净值人群的财富范围和数量连续上升，其要求从个人财富保值增值，逐渐扩散到疏散资金风险、跨境资产配置、财富传承等方面。在此背景下，家族办公室的行业机会和潜在利益凸显。大力拓展家族办公室业务，可有效掠夺市场。

陈茂波也表示，推进家族办公室发展是未来重要的发展方向，因其有助丰富香港资金池，为金融业和其他业界创造更多商机。从更宏观的层面来看，家族办公室在增进就业、投资交易、专业服务和消费，以及推进律所、投行等机构的发展上有广大的作用，对于国家和地域发展的重要性不容小觑。

什么是家族办公室

家族办公室是指为充裕家族提供资产管理的专业机构，职能包含专业投资管理服务、继承和遗产计划、慈善事业、法律和会计服务等，可分为单一家族办公室（SingleFamilyOffice，“SFO”）与联合家族办公室（MultiFamilyOffice，“MFO”）。前者为单一家族服务，后者为两个及以上家族服务。

依据瑞银的数据，2017至2024年，亚洲SFO数量达到1314个，大幅增加44%；每个家族办公室平均资产范围估计约6亿美元，成为亚洲区内金融机构争取的目的客户。

香港家族办公室优惠办法

2024年4月，推出单一家族办公室的税收优惠政策，为在港营运的及格有限合伙基金所分发的附带权益（投资回报抽成）提供税务宽减；

同年6月，香港投资推广署旗下成立FamilyOfficeHK专责团队，为当地营运的家族办公室提供一站式免费咨询服务。

外汇基金方面，增设了专门配置予本地另类基金经理的组合，投放于较小范围的基金公司；将优化资产及财富管理业的规管办法及税务安排，例如简化高端或超高净资产值个人客户的披露过程。

香港行政长官李家超首份《施政报告》中曾提出2025年底前推进不少于200间家族办公室在港设立或扩展业务的目的。

香港家族办公室的优点

1、成熟的专业服务和人才配套

香港是国际资产管理中心，2024年香港管理的资产总值达3.7万亿美元，全球百大资产管理公司当中约70家在香港设立了据点。2024年在港管理的资产范围超过35万亿元，从业员总数达5.4万人。

2、健全的监管框架和法律体系

从家族办公室经营环境层面来看，香港具备简单低税的环境，提供多种税务优惠，此外香港全面性避免双重课税协定（DTA）网络。在法律体系方面，以信托法为例，香港完美的信托法赋予香港拥有良好的隐私保护和资产保护。

据2024年1月7日香港证监会发表《有关家族办公室的申领牌照责任的通函》，如果单一家办持有该家族相关资产的实体的经营单位或全资子公司，并且负责管理相关资产，则无需申领牌照。而联合家办由于向第三方提供资产管理服务，因此需要向香港证监会申请相关金融牌照，联合家办最基本的需要拿到4、9号金融牌照，但是联合家办一般都会配齐1、4、9号牌照，其中1号牌对应证券交易，4号牌针对证券交易提供操作看法，9号牌提供资产管理。