37号文登记审核不通过是由那些原因造成的

办理37号文登记被拒的原因

从2015年起，37号文的审批权限就下放给了各银行，通过率低，往往是企业自行前往银行办理相关手续，因此会常遇到以下一些问题：

1、实操中，因为很多银行对于此类业务并不熟习，有些银行一边操作一边学习，因此需要消费大批时间进行交流。

2、对于37号文的审批，各地银行及外管局的政策口径不同。

3、对于非标准及一些变形构造，由于政策原因，银行可能无法直接断定，需要与当地外管确认，也建议此流程由专业机构与银行和外管进行交流、预备材料，会更高效。

37号文登记所需要资料清单

一般来说，办理37号文需要的文件如下（不同地域略有分别，请以当地主管机关要求为准）：

1、合法持有境内权益公司资产的证明文件

2、开创人股东在特别目标公司有实际控制权的证明文件（股东名册、认缴人名册等）

3、境内权益公司的调档章程

4、境内权益公司营业执照副本复印件

5、与境外投资方签订的投融资协议

6、开创人股东的身份证复印件

7、外汇登记表

8、境内居民个人境外投资外汇登记申请书

9、许诺函

10、股东会决议

11、委托书

12、其他可能要求的补充资料

37号文登记的操作过程

步骤1：开创人设立SPV即架构的搭建（至香港公司）

步骤2：办理37号文初始登记

步骤3：新设或收购境内企业

步骤4：签订VIE相关全体协议

步骤5：境外投资人注入资本

步骤6：如果BVI股东产生变化，须变更37号文登记

37号文登记目前一般通过VIE架构申请办理。操作上，一般通过境内权益（内资公司）注册地的银行进行申报，且必需在境外特别目标公司设立后和WFOE设立（以营业执照颁发为标记）前办理。

如果是企业去办理，会耗时对比长的且手续复杂，而且在办理37号文登记时，若涉及37号文登记人数较多时，建议在预备正式文件之前，由专业机构先就整体计划与当地银行或外管交流确认后再安排申报。所以专业的事情还是委托专业的机构办理，能够下降申请不通过的风险。