2024年全球家族办公室报告，亚太地域家族办公室投资意向

亚太地域家族办公室投资风向

近日，瑞银集团《2024年全球家族办公室报告》颁布，该报告调查了全球221个单一家族办公室。报告显示，在亚太地域，40%的公司计划增长直接私募股权投资配置，18%的公司计划增长对私募股权基金的投资。26%的人青睐房地产，33%的人转向私人债务。2024年，平均三分之一（33%）的家族办公室投资组合被配置为股票，15%配置为固定收益，11%配置为房地产，2%配置为私人债务。

39%亚太区家族办公室较为依附主动式策略及基金经理的选择，或正思考这种做法。18%亚太区家族办公室称，他们亦正寻找非流动资产。

66%亚太区家族办公室表示，在当前的环境下难以寻求不相关回报。由于债券收益率偏低，52%亚太区家族办公室表示，他们不再以为优质的固定收益有助于疏散风险。27%亚太区家族办公室利用或正思考利用对冲基金疏散风险。随着另类疏散投资工具呈上升趋势，41%亚太区家族办公室以为，他们不能再单靠长仓投资去建立完全的投资组合。

25%的亚太家族办公室位于新加坡

据统计，目前亚太区域的家族办公室大约有25%都位于新加坡。

新加坡家族办公室除了能拥有为家族进行投资管理、家族事务管理、打理家族贵重资产等功能外，还拥有着低税率和免税力度大等优点。

随着各国间CRS信息交换的逐渐透明，拥有海外业务和资产的高净值人士对于自身的资产安全变得焦虑。新加坡家族办公室可以帮助高净值人士合理规避CRS信息交换，充分保障其经济利益，受到很多拥有海外企业的企业主欢迎。

另外，新加坡家族办公室拥有较大的免税力度，享受超过100个避免双重征税的跨国协定，为高净值人士实现利润的最大化。

再加上稳定的 环境，亲商的监管制度，新加坡正成为越来越多的高净值人士选择建立家族办公室的幻想之地。

新加坡家族办公室税务豁免计划

《新加坡所得税法》包括两种实用的基金税收优惠政策，差异是13U（原名13X）款的加强型基金税收优惠和第13O（原名13R）款的新加坡居民基金计划，这二者经常被用来成立以单一家族办公室为基础的架构。

以13O为例子看看申请需要满足那些条件：

资金范围要求

1.申请时最低资金范围为1000万新币；两年内需增资至2000万新币；

2.每年在本地业务至少消费20万新币。

投资专业人士要求

至少聘任2名专业投资人；若申请时不能聘任第2名专业投资人，可在第2年聘任。

投资要求

1.至少有10%的资金或1000万新币用于本地投资；若申请时不能将低于10%的资金或1000万新币用于本地投资，可在第二年进行。

2.可投资股票、债券、商业票据、存单、保险等金融资产（不包含不动产）。

总结归纳，就是投资人在新加坡设立家族办公室，其财富的投资收益税可以豁免，同时，投资人可以获得新加坡移民、税务身份。