香港家族办公室受欢迎的原因是什么？设立香港家办指南

设立香港家族办公室的优点

香港作为国际金融中心和亚洲财富管理枢纽，为家族办公室的设立和运营提供了幻想的环境。

设立香港家族办公室的优点

1、税务优点：香港作为一个低税率的地域，对于家族企业来说具有明显的税务优点。香港的企业所得税率仅为16.5%，并且没有增值税、销售税和资本利得税等。此外，香港还与多个国家和地域签署了避免双重征税的协定，为家族企业提供了更多的税务优惠。

2、法律保护：香港拥有独立的法律体系和成熟的法治环境，对于家族企业的财产权益提供了强有力的保护。香港的法律制度稳定、透明，执行力度强，为家族企业提供了良好的法律保障。

3、金融服务：香港作为一个国际金融中心，拥有完美的金融体系和丰富的金融资源。家族企业在香港注册家族办公室后，可以更便利地获得银行、投资、融资等金融服务，为企业的发展提供了壮大的支撑。

4、人才资源：香港拥有世界一流的人才资源，吸引了许多优良的专业人士和高端人才。家族企业在香港注册家族办公室后，可以更容易地吸引和留住优良的人才，提高企业的竞争力。

香港家族办公室的类型

香港家族办公室是指由单一家族办公室（SFO）或联合家族办公室（MFO）在香港管理的具有资历的家族投资控权工具。

一般而言，单一家族办公室是指管理某单一家族的资产、投资和长期权益的安排，通常不对外承揽业务。联合家族办公室则往往面向市场，为多个高资产净值家族提供服务。

联合家族办公室（MFO）则是为多个高资产净值家族提供综合财富管理和家族办公室服务的机构。

香港家族办公室会以不同形式营运，其营运方法将取决于其进行的活动、投资性质、以及其架构或成熟水平。许多情形下，家族办公室通过一个法人实体运营，该法人实体与该家族的投资工具可属于同一或不同的集团。

依据法案，由单一家族办公室在香港进行管理的家族投资，在满足特定条件的情形下，投资收益可以直接获得利得税豁免。

设立香港家族办公室的条件

1、具备资历的单一家族办公室

单一家族办公室需仅为一个家族服务，不涉及对外募集资金或为外部客户提供投资服务。

2、具备资历的家族控权工具

若家族办公室涉及特定目标实体（SPV），该实体也需满足相关规定，成为及格的控权工具。

3、参与合资历交易和附带交易

交易须符合《税务条例》附表16C中的资产类别规模，例如股票、债券、基金及其他认可投资工具，同时不得偏离附带交易的规模。

设立香港家族办公室的过程

一、计划与预备

1、明白家族办公室的目的和使命；

2、明确家办类型，明白组织构造和职责分工；

3、制订商业计划；

4、设计家族办公室管理运营架构及税收架构；

5、制订家族财务管理和资产配置策略。

二、架构搭建

1、注册成立香港公司并设立家族信托；

2、制订家族章程规范家族成员行为以及决策机制；

3、明确家族办公室的税务计划计划。

三、运营管理

1、择定香港合适的办公室地位；

2、招聘专业的家族办公室管理团队；

3、确立家族办公室的投资和资产管理策略；

4、合规申报。

香港家族办公室合规要求

1、税收优惠的实用条件

家族办公室可通过满足相关条件，申请香港特有的利得税宽免政策。家族控权工具和相关实体需确保在法律框架下合法运作。

2、牌照申请与业务边界

是否需要申请牌照取决于以下三项：提供的服务是否属于SFO定义的受规管活动；是否经营相关服务的业务；业务是否在香港开展。

如果家族办公室仅提供内部投资建议而不涉及外部客户，一般无需申请牌照。但若参与证券投资管理、执行交易或提供投资建议，需依据服务类型申请相应的牌照。

3、资产类别与交易规模

交易需符合附表16C中规定的合资历资产类别，例如证券、基金、债券等，避免因非合规交易而失去税收优惠资历。

香港的家族办公室通过多元化资产配置、强化风险管理、增强市场研究、国际合作以及可连续投资等策略，有效应对全球经济的不明确性。这些办法不仅提高了家族财富的安全性和增值潜力，也为家族办公室在动荡的市场环境中坚持竞争力奠定了基础。