境外投资备案的基本情形以及相关资料

中国企业选择境外投资，做贸易的越来越多，国家发改委和商务部也是出台了许多政策，目标是更加有效的规范企业在境外上市或境外投资的行为。但是要在正规的途径下，办理相对于的手续后，才可以进行投资。下面小编就来详细分析下关于ODI境外投资备案的话题：

一、企业办理ODI所需要的基本条件：

企业基本信息文件：1、营业执照副本原件。2、组织机构代码证复印件（已完成“三证合一”的企业则无需提供）。3、税务登记证复印件。4、开户许可证。5、法人代表身份证明。6、公司章程、公章等。

财务状态证明：

企业近一年或多年的财务审计报告，包含资产负债表、利润表、现金流量表等，需体现企业的财务实力和经营状态，如净资产回报率、资产负债率等指标应符合一定要求。

股东及相关人员信息：

法人、股东、董事、经理、监事的身份证复印件。

股东为公司的还需提供公司营业执照复印件。

股权构造图，明白企业的股权构造和决策层级。

投资决策文件：

投资主体的决议、许诺书等，表明企业进行境外投资的决策流程和意愿。

投资项目相关资料：

投资计划书：详细描写投资项目标基本情形，包含投资主体、投资目标、投资范围、投资方法、资金来自、投资期限、预期收益等，以及所涉及国家或地域的市场分析、行业前景、竞争对手等内容，论证投资项目标可行性和必要性。

风险评估报告：对投资项目可能面临的风险进行全面评估，如 风险、经济风险、法律风险、市场风险、汇率风险等，并提出相应的风险应对办法。

可行性研究报告：从技术、经济、环境等方面对投资项目进行深刻分析和论证，包含项目标建设条件、生产工艺、产品市场、经济效益等。

境外投资标的相关资料：

境外公司基本信息：若为境外新设公司，需提供境外公司章程、注册证书、股东及董事信息等;若为境外并购公司，需提供目的公司的尽职调查报告、财务报表、资产负债表、市场占领率等信息。

境外合作协议：包含投资协议、并购协议、合作备忘录等，明白各方的权力和责任、投资金额、股权比例、利润分配等重要条款。

资金来自证明：

如银行对账单、银行存款证明、借款协议、股权融资协议等，证明投资资金的合法来自，确保资金来自合规、清晰、可追溯。

真实性许诺书：

由相关决策人员签字并加盖企业印章，许诺所提供的备案资料真实、精确、完全，愿意承担相应的法律责任。

其他相关资料：

依据不同国家和地域的要求，以及投资项目标特别情形，可能还需提供环境影响评估报告、知识产权证明、业务合同等其他相关文件。

二、所需条件

符合“境外投资”定义：

境内企业通过新设、并购及其他方法在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

主体和成立时间符合要求：

主体需要为我国境内依法成立的企业，且成立时间满一年以上（部分地域或政策可能有特别规定）。

股东背景、资金来自、投资要求真实性要求：

能够具体说明境内股东或合伙人背景、资金来自（例如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方法获取的资金）以及境外投资项目真实性。

三、财务要求：

最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能涌现亏损。

净资产回报率最好高于5%，同时资产负债率最好低于70%。

综上所述，办理ODI备案需要预备的资料和满足的条件相对繁琐，企业需要细心核对并预备相关资料，同时确保符合所有条件。