企业境外投资合规要求，ODI备案对投资项目有那些规范？

国务院于2017年8月18日发表了《国务院办公厅转发国家发展改革委商务部人民银行外交部关于提高引导和规范境外投资方向指点看法的通知》，把境外投资项目分成了鼓励类、限制类和禁止类，提高引导和规范企业境外投资方向

1、鼓励类

基础设施业；

产能和设备业；

高新技术和先进制造业；

能源资源；

农业；

一带一路投资。

2、限制类

房地产业；

酒店业；

影城；

娱乐业；

体育俱乐部。

3、禁止类

涉及未经国家同意的军事工业核心技术和产品输出；

运用我国禁止出口的技术、工艺、产品；

赌博业、色情业等；我国缔结或加入的国际条约明令禁止的；

伤害国家利益和公共安全的。

另外，如果企业境外投资涉及敏感国家和地域、敏感行业的，还需要实施核准管理。

需要申请ODI的企业

1、海外直接投资、并购及扩张要求的企业

企业需要向外投资项目进行汇款时，银行依照规定需要企业提供相关ODI备案文件能力进行汇款操作。

2、意向去“一带一路”等国家投资设立工厂及贸易基地的企业

有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，需要汇款到境外也是同理，境内母公司ODI备案证书，银行才会赞成打款操作。

3、返程投资

如果国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业，那这个外资公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子所申请的ODI备案文件。

4、海外上市（红筹/VIE架构搭建）

一方面是便于境外融资和资本运作，便利未来的投资退出，另一方面也是基于税务方面的考量。

5、跨境电商业务开展

有大额资金出入境要求的跨境电商公司转型合规的必然选择。