中国企业凭机会走出去，靠什么留下来呢？合规备案是正确轨道

什么情形需要境外投资备案

在经济全球化趋势的推进下，中国企业走出去在海外拓宽贸易渠道已是一种趋势，投资也越来越多元化，涉及各个领域，如科技、金融、制造业等，而且在政策的扶持下能够给企业带来更多的机会。那么企业凭机会走出去，靠什么在目标地立足留下来呢？跨境投资合规是企业能够长久扎根下来的正确轨道。

什么情形需要境外投资备案

中国企业在境外开展项目投资，依据相关规定，符合要求的企业需要办理境外投资备案，取得境外投资备案证书后才可开展境外投资项目活动。

国内企业需要开拓境外业务成立境外子公司情形下，境外公司需要国内主体公司输送资金到境外做为运营、开拓市场、投资项目等目标时候就需要到境外投资备案。主要目标就是向商务部发改委发起申请对这笔资金的汇出做合规合法化说明。

境外投资备案基本要求

1.敏感行业不可投，敏感行业包含：

（1）兵器装备的研制生产维修;

（2）跨境水资源开发利用;

（3）新闻传媒;

（4）需要限制企业境外投资的行业：1）房地产2）酒店3）影城4）娱乐业5）体育俱乐部6）在境外设立无具体实业项目标股权投资基金或投资平台。

2.敏感地域不可投敏感国家和地域包含：

（1）与我国未建交的国家和地域;

（2）产生战斗、内乱的国家和地域;

（3）依据我国缔结或加入的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地域;

（4）其他敏感国家和地域

3.投资额大于3亿美元有限制。中方投资额，是指投资主体直接以及通过其控制的境外企业为项目投入的货币、证券、实物、技术、知识产权、股权、债权等资产、权益以及提供融资、担保的总额。

4.境内主体需达到，境内公司成立满1年以上，审计报告需达到要求。

完成境外投资备案后如何进行报到登记？

在境外工商部门注册完毕之后，企业应该要求其投资的境外企业中方负责人持《境外中资企业（机构）报到登记表》、《企业境外投资证书》或《企业境外机构证书》复印件，在境外投资最终目标地工商部门注册文件复印件等当面或以信函、传真、电子邮件等方法及时向驻外使（领）馆（经商处室）报到登记。企业或人员等信息产生变化的，也应及时更新备案信息。经商处室收到后，填写《境外中资企业（机构）报到登记表》的回执联并盖章，再由境外企业中方负责人将回执联原件交回国内商务主管部门保留，即完成报到登记手续。

QDII、QDLP、QDIE投资需要ODI备案吗？

如开展及格境内机构投资者（QDII）、及格境内有限合伙人（QDLP）、及格境内投资企业（QDIE）等试点工作，其中实用规模可能包括境内企业投资获得境外非上市企业股权、获得境外上市企业非公开发行和交易的股票、投资境外私募股权投资基金等构成境外投资的情况，是属于《企业境外投资管理方法》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第11号）境外投资的，应实行11号召境外投资备案ODI手续。

关于注销境外投资备案证书

当境内企业需要对境外企业进行新设，并购等行为，需要对外投资的时候，需要出具境外投资备案证书。

另外，如符合以下情形则需要注销境外投资备案证书。

1、自领取《企业境外投资证书》之日起两年内，未开展实际境外投资（即未前往银行进行外汇登记），《企业境外投资证书》视为失效。

2、境外公司已注销，并已前往境外所在国（或地域）工商部门完成注销手续。

3、将境外公司100%转让给境外企业、机构、自然人或取得外汇管理局第37号文的境内自然人。