设立家族办公室包括那些服务内容？家族办公室的运作模式

家族办公室的服务内容

家族办公室在欧美具有较悠长的历史，近百年来，家族办公室在全球都得到的较好的发展，越来越多的富豪家族选择设立家族办公室来传承和管理家族财富。家族办公室服务规模主要集中在财务计划、咨询服务、策略支撑及家庭治理四个方面，由这些基本模块衍生出诸如家族基金管理、慈善基金会、家族接班人造就等特定功能。家族办公室服务内容分类大体如下：

1、咨询服务：风险及保险服务、合规监管支撑、财税法律服务；

2、财务计划：投资管理服务、慈善及公益、性命周期管理；

3、家庭治理：家庭总账本、继承管理、事务行政管理；

4、策略支撑：培训及教导、不同产及财富传承、商业及财务咨询。

家族办公室的运作模式

将家族办公室进行分类，大致有两种分类办法。若以服务的家族数量来区分，可分为单一家族办公室（SFO）和联合办公室（MFO），前者服务于单个家族，后者同时服务于多个家族。近年来亦涌现了诸如虚拟家族办公室（VFO）的新形态，它并非服务于特定家庭，而是将共性服务进行组合，提供相应服务的工作平台；若以家族办公室独立性作为区分，即是由外部职业经理人负责还是由家族成员直接管理，可分为内置型和外设型。

基于以上分类，家族办公室可大致分为以下六种运作模式：

1、模式一：家族管理/单一模式

模式特征：由家族成员执掌，自行组织并设立专业团队对家族事务进行综合管理，服务单一家族，是最为经典的家族办公室表现形式。

代表：在欧美及亚洲较为广泛。法国穆里耶兹（Mulliez）家族及意大利阿涅（Agnelli）家族、索罗斯基金管理公司（SorosFundManagement）、李健熙家族等。

2、模式二：家族控股/职业经理管理/单一模式

模式特征：由家族出资控股，聘任职业经理人进行专业化管理，综合负责家族事务，与家族其他成员或企业板块形成互补。此类形式目前一般由财力雄厚的富豪家族采用。

代表：MSDCapital、南丰投资顾问有限公司、阿尔诺集团（GroupeArnault）等。

3、模式三：职业经理控股/职业经理管理/单一模式

模式特征：服务机构由职业经理人控股、职业经理人管理，仅为一个家族服务，此类家族办公室是目前较为主流的模式，原因在于职业经理人与家族的传承利益相一致，彼此互利。

代表：德国邓克曼家族办公室（DenkmannFamilyOffice）等。

4、模式四：家族控股/家族管理/联合模式

模式特征：由一个家族首先开办，后期开始对其他家族逐步开放，一般涌现在具有相关产业或有相同背景的关联家族之中。

代表：皮特卡恩家族办公室（PitcairnFamilyOffice）、恩荣金融（GraceFinancial）、LGT集团等。

5、模式五：家族控股/职业经理管理/联合模式

模式特征：联合家族办公室的主流模式之一。此类家族办公室可以不断吸收专业人士，并不断优化家族资源。

代表：贝西默信托（BessemerTrust）与洛克菲勒公司（RockefellerCo.）、沙艾尔（SandAire）家族、HQTrust等。

6、模式六：职业经理控股/职业经理管理/联合模式

模式特征：实质为金融机构中提供家族服务的模式，为较为入门级的家族办公室。

代表：汇丰私人银行私人汇财策划（HSBCPrivateWealthSolutions）、瑞银全球家族办公室集团（UBSGlobalFamilyOfficeGroup）、德国奥本海姆家族办公室（DeutscheOppenheimFamilyOffice）、百达银行（Pictet）等。

新加坡家族办公室移民项目

通过在新加坡配置和管理资产，让家族成员在家族办公室担负高级管理人员，获取EP就业准证（EmploymentPass），约两年后可申请全家永居身份（PR）。项目优点如下：

1、全球资产配置

完美的金融体制、无外汇管制、面对全球市场

2、最优税务计划

通过EP准证获得新加坡税务居民身份，可避免金融信息交换（CRS）。

3、海外身份计划

通过EP准证转换新加坡永久居民（PR）的方法移民新加坡。

4、家族财富传承

新加坡极佳的商业环境，给高净值客户提供了海外财富最佳“安置地”。通过建立家族办公室，实现跨代传承及家族财富的保值与增值。

5、基金收益享免税优惠

针对不同的基金投资主体，新加坡出台了三种税收鼓励计划：

（1）境内资金税收鼓励计划（13R）

（2）离岸资金税收鼓励计划（13CA）

（3）增强型资金税收鼓励计划（13X）

为何选择新加坡

设立家族办公室是个非常繁琐宏大的工程，选择在哪里设立运作家族办公室对家族来说非常重要，新加坡作为新晋的金融中心，备受富豪关注。为何大家纷纷选择新加坡家族办公室呢？

1、亚洲领先的金融中心

新加坡受惠于 的开放贸易政策，成功吸引外国资金直接投资，并欢迎外资企业进入当地市场。这些政策确立了新加坡作为亚洲顶尖金融中心之一的位置，许多跨国公司也大举进驻当地。

新加坡是全球第四大金融中心，也是世界第三富有的国家／地域。这里是亚太地域最大的外汇中心，也是全球第三大外汇中心，仅次于纽约和伦敦。

2、连接全世界的商业门户

新加坡位于东南亚中心的战略地位，使这个港囗成为繁华昌盛的重要商业中心。其毗邻其他国家和该地域的主要市场，为投资者和企业带来更多机会。许多中国和澳洲生产商及贸易公司都在此设立了主要办公室，提高提高新加坡作为该地域商品交易中心的龙头位置。新加坡连续增进国际贸易和商业合作，拥有多达25个自由贸易协定，包含多个与全球主要市场签署的协定，让立足此地的投资者和企业得以接触更多重要经济体。

3、税务制度

新加坡的税务制度对外籍雇员和投资者极具吸引力。新加坡居民须缴交0%到22%之间的累进所得税。目前，新加坡不征收资本利得税、继承税和遗产税。投资者购置在新加坡证券交易所上市的无纸化股票不需要支付印花税，此类股票的转让由中央存管处（CDP）通过电子方法进行。总部设在新加坡的企业只需缴纳17%的划一企业所得税，还可享受各种税收优惠和补贴。

4、高品质的生计

除了与投资直接相关的因素外，新加坡的生计品质也是一大吸引力。新加坡拥有稳定和进步的 环境，让市民安居乐业，而且劳动力充足，能够在各行各业提供大批就业机遇。新加坡还亦拥有多元社会，以文化多样性和包容性着称。

新加坡还拥有世界一流的教导体系，这对于想要举家移居或让孩子到这里升学的家庭来说是一大喜讯。如果您想让子女接收全面且严厉海外教导，不妨思考让他们在新加坡升学。新加坡是全球最受欢迎的留学目标地之一。

5、优选离岸财富管理中心

新加坡作为离岸财富管理中心，对投资者极具吸引力。多数投资者将新加坡列为首选市场。

在新加坡设立家族办公室，可以计划税务（13R、13X和13CA免税计划），也可以获得新加坡移民身份，通过新加坡家族办公室获取EP身份，再获取PR永居身份。可以说设立家族办公室是一举多得。