香港银行账户KYC尽职调查，调查那些内容？如何处置调查信？

香港银行尽职调查背景

香港银行政策收紧是从香港参加CRS开始，为了反洗钱打击违规税务申报等不合法行为，不仅开户政策收紧，对已有账户也展开大范围尽职调查行动。因此，近几年一直传来香港账户被大范围清算的新闻。是否受到香港银行发出的调查信账户都会被清算呢？不一定，如果香港银行账户没有不合规行为，依据香港银行的调查信提供需要的材料，证据即可。

香港银行调查包括的内容

1.公司材料调查：

银行需要了解公司是否还在运作，公司的董事有无产生变更，这一类调查是最常见也是最容易处置的，了解公司是否运作，董事有无变更，提供近一年的商业登记证，审计材料，有时候会要求提供核实正本，就需要香港会计师签个字。这种属于惯例调查，一般针对一些注册超过1年的公司。这里要提的一点是，有时候银行会要求提供审计报告，那么希望大家有账户后，依照香港的税法正规的申报，避免账户出麻烦。

2.贸易背景调查：

最近碰到对比多的就是贸易背景调查，银行会从交易记录里面抽出几笔交易出来，让您解释和这笔往来直接的关系，相关的单据。这种的话就对比麻烦了，所以要大家留意下平时的单据要保存好。不一定是指定那一笔的交易，但是至少你需要有。

香港银行尽职调查步骤

1.商业材料填写登记

商业材料登记表格主要填写公司的基本信息和税务信息，主要是银行需要备份该公司基本材料、主营业务以及营业收入等、是否涉及到与敏感国家交易、是否涉及炒买外汇、是否涉及洗黑钱、是否涉及偷税漏税等问题。

2.公司材料认证

填写调查表格后，还有一份公司材料认证要求，需要做一份会计师证明信在限期内递交到银行，可以办理CPA认证，最快1个工作日搞定。

需要提供的材料：

①注册证书；

②最新的商业登记证；

③最新周年申报表NAR1文件；

④董事身份证扫描件；

⑤董事住址证明（最近三个月的有效水电单）

⑥公司章程扫描件；

⑦公司组织架构图；

⑧董事说明书；

⑨银行要求做会计师文件的信件。

3.递交审计报告

审计报告，也是银行对于公司是否正常做税务申报的调查，因为CRS影响，相关的税务机关会要求像银行这样的金融机构提交账户信息给到税务机关，税务机关再通过CRS系统进行税务信息的互换。

上述就是正确处置香港银行尽职调查的方法，为了避免银行疑惑你有不合规操作账户的嫌疑，平时需留意维护账户，避免金额大进大出，避免与敏感国家地域有交易往来，香港公司应该按时年审报税。