香港市场值不值得投资，从基金、银行和保险三个方面去分析

香港市场值不值得投资

在经济迅速发展的时代，香港受到了很多方面的冲击，特殊是全面建设海南自贸港，很多人都说海南将会代替香港的金融位置，于是很多人都会为香港市场到底还值不值得投资。

据央视新闻，香港特区 财政司司长陈茂波4月30日表示，凭借制度优点和核心竞争力，香港的国际金融中心肠位依然稳定。他表示，香港是融资、离岸人民币业务及资产和风险管理的国际枢纽，并致力于推进绿色及可连续金融发展。尽管受到新冠肺炎疫情影响，香港经济仍然运作顺畅。

而香港值不值得投资可以从其全球吸进才能去分析。下面我们从基金、银行和保险三个角度去分析香港的优点。

香港基金的优点

香港有限合伙基金条例（第637章）已于2024年8月31日实行，该条例建立了新的有限合伙基金制度（LimitedPartnershipFund，LPF），使私人资金可以以有限合伙形式在香港注册。香港有限合伙基金的优点体现在：

1、注册设立和解散机制非常简便

在香港注册为有限责任合伙的申请表格连同所需费用交予公司注册处，可以在一周内获发有限合伙企业注册证书。

同样地，LPF的注销也和香港公司的注销类似，对比简便。

设立费用比开曼基金廉价一半以上，每年的维护成本也低于开曼基金。

2、无投资金额、投资规模限制

无投资金额、投资规模限制，合伙人可自由制订合伙条款。

香港LPF的投资规模很广，几乎可以投资各种不同类型的项目。

LPF的合伙人还可以享有与该基金有关的合约自由，且对资本或投资规模也没有任何限制或最低要求。

3、信息数据相对保密

条例草未针对有限合伙人（出资人LimitedPartner，LP）订明任何身份或资历限制。

出资人可以是个人或者机构。

虽然LPF的建立是由公司注册处管理、公司注册处将维护LPF的注册以及每个出资人名称的索引，但是（LP）出资人的身份不会在此公共注册簿中披露。

大众仅可查阅有限合伙基金索引和登记册。登记册存档于公司注册处，包含基金注册前后向公司注册处递交的所有档，如：基金、前任和现任普通合伙人、投资经理和获授权代表（如有）的相关细明。

有限合伙人的身份和材料、反洗钱相关记录、经审核的财务报表及一切有关基金的事务历史记录一律禁止大众查询，只供执法机关有必要时查阅。

4、税务优惠

享受利得税免税，免资本利得税和免印花税

依据香港税务局于2024年6月30日就利得税豁免实用于基金之事宜发表的释义及执行指引。在满足一定的条件下，有限合伙基金可以享受统一基金豁免体系下的利得税豁免。

香港免资本利得税和免印花税，LPF基金及其合伙人可以因此有较大的税收收益。

5、利得税宽免

在2024年的统一基金豁免机制之下，有限合伙基金只要符合《2024年税务（豁免基金缴付利得税）（修订）条例》第20AM和20AN条中的基本要求，不论基金税收所在地，均可豁免利得税。

6、印花税待遇

由于有限合伙基金的现金出资和现金基金资产分配均不属于《印花税条例》（第117章）中「股票」的定义，故无需缴纳印花税。而有关基金权益的转让和退出亦无须缴纳印花税。惟实物出资和分配则属应课印花税的项目。

依据《2024年税务（修订）附带权益的税务宽免》条例》草案：

具资历附带权益的利得税税率为0%。

至于薪俸税方面，100%的具资历附带权益将不会计入受雇入息以作盘算薪俸税之用。

7、基金投资规模相当普遍

对于“基金”的定义相当普遍，LPF可用于（但不限于）：风险投资、私募股权、对冲投资基金、股票债券基金、并购基金、房地产基金、基础设施和项目基金、特别项目基金、不良资产基金、数字资产基金（例如加密货币和虚拟资产等）。

香港银行开户的优点

1、不受外汇管制，资金可自由调拨

香港在外汇管制上相对自由，对企业和个人没有外汇管制，资金自由进出。

2、便利进行国际贸易的款项结算

香港是全球第三大金融中心，是全球最自由的贸易通商港口，在世界享有极高荣誉，香港有很多银行给企业贸易结汇方面提供更为快捷的方便。

3、免征利息税，存款实际收益较高

国内政策对香港离岸账号存款取得的利息是免征存款利息税的。香港离岸存款实际净收益更为可观。

4、存款利率、品种不受限制

香港账户存款利率、品种不受境内监管限制，比境外银行同类存款利率优惠、存取灵巧。特殊是大额存款，可依据客户需要，在利率、期限等方面度身定做，灵巧便利。

5、各种货币可自由兑换

香港本地银行账户有现金业务应用起来对比便捷，接收外币也很便利，不管是入账还是出账都对比自由，一般不会受到外汇管制。香港银行账户可以自由存取现金。

6、便于向国际性银行进行贸易融资

香港银行资金自由调拨，没有外汇管制，资金流动性强，自主性高；香港公司账户一旦开立成功，即是综合理财账户，此账户包括：港币支票往来账户、港币储蓄账户、外币账户、电话理财账户、信誉证账户，还可开通投资账户，用来买卖香港股票，黄金，外汇等金融交易。

7、便利投资港股

与A股相比，港股有着更丰富的交易品种和更灵巧的交易规则。

8、可开通网上银行进行交易

香港银行账户开通网银后，只要登陆网银，就可以随时随地在网上进行交易。网银提供中英双语界面，操作简单易懂，不需要去柜台就可以轻松应用网银办理日常业务。

香港保险的优点

1、计价货币

内地保险是人民币保单，香港保险是美元保单，这是众所周知的，也是香港保险被提及最多的优点。海外配置的趋势是无法招架的，通过持有不同货币来疏散未知的汇率风险将成为资产计划的共鸣。

2、流动性跨境优点

在香港的资本可以自由地在世界规模内流动。香港是跨境的金融中心之一，亦是自由港，便利海外投资，便利海外读书就医生计，可谓进可攻退可守。

同时，在香港的财富受香港法律严厉的保护。在有争议的财产纠纷案中，内地法院执行冻结财产是很容易的事情，但在香港，申请财产冻结令的门槛很高，法庭不会轻易同意。

3、法律监管

在香港、产生了保险纠纷之后，有通畅的处置过程。内地人士如遇保险纠纷，可去香港保监局成立以及保险索偿投诉局维护权益。事实上港险严进宽出，理赔纠纷的比例非常非常小。

4、产品类型及创新

目前港险市场的主流产品类型为：重疾险、储蓄险、寿险、万能险及医疗险。各种类型产品的功能不同，结合其产品具体架构及运营上的优点，可以满足市场多样化的保障要求，实现对资产的多功能计划。

5、计划架构

港险在架构上与内地保险一致，但在变更条款上要灵巧很多。港险可以进行被保险人变更，同时在签约时即可行使保单延续选项，通俗地讲就是在签约时就可以设置好第二持有人及第二受益人。

港险可以将保单受益人以保单延续选项的方法设置为保单的投保人及被保险人，内地保单目前是无法实现的。港险产品架构的多样性及灵巧性，在依据客户要求搭建保单计划体系时，有了更多的选择性与可能性。

6、资产计划

保险在金融工具中有着不可替代的优点，高净值客户通过购买大额保单来进行资产计划。香港保险由于其保险实质、升级功能及地区优点，在财富传承，婚姻计划，企业资产隔离及移民税务方面可以实现更多的可能性，有更大的想象空间。

香港是内地和世界各地之间多层面的商业桥梁，通过香港，内地企业投资者可以更加自由便利发展对外业务，可见香港的国际金融、贸易中心肠位是依然稳定的。